Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный счет, который позволяет своему владельцу инвестировать в разные биржевые инструменты и получать часть вложенных средств обратно с помощью налоговых вычетов от государства.
В ИИС-3 будет учтен лишь трехлетний срок владения «старыми» ИИС
ИИС-3 заменит собой два предыдущих типа счетов. Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа объединяет налоговые стимулы ИИС-I и ИИС-II. В 2024 году появится ИИС третьего типа (ИИС-3). 3. ИИС -1 и ИИС - 2, открытые до 31 декабря 2023 г включительно продолжат действовать на ранее оформленных условиях. Новый индивидуальный инвестиционный счет рассчитан на длительный срок инвестирования и интересен более состоятельным клиентам. Практический курс об ИИС в подписке IF+ промокод IDEA -15% на месяц тарифа IF+ Премиум: Ответили на ваши НОВЫЕ вопросы к этому видео и.
Основное меню РБК Инвестиций
- Новый тип инвестиционных счетов ИИС-3 в 2024 году
- ИИС - 3 типа. Двойное налогообложение по иностранным ЦБ.
- ЦБ: закон об инвестсчетах третьего типа примут до конца года
- ИИС-3: что это, когда введут, как открыть, условия | РБК Инвестиции
Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) 3 типа. 9 главных вопросов
| Минфин рассказал об особенностях ИИС третьего типа | У владельцев индивидуальных инвестиционных счетов первого (ИИС-1) и второго (ИИС-2) типов появится право засчитать срок их ведения в процессе открытия ИИС-3. |
| Владимир Цой: «ИИС третьего типа будет представлять собой комбинацию двух существующих» | Тип инвестиционного налогового вычета можно выбрать в течение срока действия счета, но совместить оба типа вычета нельзя. |
В каком банке лучше открыть ИИС
| ИИС-3: как должен работать новый инструмент для инвесторов и почему его пока не запустили | Индивидуальные инвестиционные счета третьего типа предполагают инвестирование на срок от пяти лет, соответственно, в экономике благодаря этому инструменту появятся длинные деньги, которые будут направляться на реализацию многих проектов. |
| Минфин разработал законопроект о возможности открывать ИИС третьего типа с 2024 года | Инвесторы смогут иметь одновременно до трех ИИС-3 и пополнять их без ограничений. Открытые до 2024 года счета первых двух типов можно будет использовать на прежних условиях или трансформировать в ИИС-3 с зачетом срока ведения. |
| Сколько средств позволят вывести с ИИС-3 | Со следующего года в России появится третий тип ИИС, который должен стать инструментом долгосрочных сбережений и заменить собой предыдущие два. |
| Законопроекты об ИИС-3 | Предполагается, что ИИС третьего типа заменит ИИС-1 и ИИС-2, которые действуют в настоящее время. |
Глава инвестфонда рассказала, ждать ли инвесторам ИИС-3
При этом ранее планировалось, что третий тип ИИС со временем сможет заменить первый, который предполагает налоговый вычет с взносом не более 400 тысяч рублей в год. Комментирует независимый эксперт, частный инвестор Максим Ульянов: Максим Ульянов независимый эксперт, частный инвестор «Те режимы ИИС, которые сейчас есть, все-таки носят краткосрочный характер. Когда у вас трехлетний горизонт, в целом это хорошо, возможно, для каких-то спекулятивных операций. Но с точки зрения того, что государство всегда говорило, что у нас есть проблемы в наличии длинных денег в экономике, трехлетние ИИС не стимулировали людей, чтобы долго держать позиции. Государство, самое главное, хочет каким-то образом прикрыть лавочку ИИС первого типа, когда люди просто вносили средства на этот счет, не покупали никаких ценных бумаг, а получали налоговый вычет. Я в целом положительно смотрю на данную инициативу, потому что есть большое количество людей, которые заинтересованы в долгосрочном инвестировании.
Единственное, я бы отметил, что сложно, наверное, будет найти людей, которые захотят заморозить свои средства на десять лет в условиях текущей экономической неопределенности. Но закон вроде подразумевает, что при неблагоприятном стечении обстоятельств, которые будут утверждаться отдельным перечнем, люди смогут воспользоваться этими деньгами».
Обсуждается, как должно быть выстроено налогообложение, "учитывая необходимость выравнивания налогообложения и с договором негосударственного пенсионного обеспечения, страхования жизни и так далее, налогообложение процентных доходов тоже". Если этот набор льгот будет недостаточным, то мы можем получить вместо долгосрочных инвестиций сокращение инвестиций розничного инвестора.
Конечно, этого нельзя допустить", - сказала Набиуллина. При этом она отметила, что ресурс для льгот ограничен. Но на мой взгляд, нужно как раз усилия направить на то, чтобы сделать льготы по ИИС-3 достаточно привлекательными, чтобы этот инструмент заработал. Позиция ЦБ в этом и заключается, и я хотела бы, чтобы участники рынка ее тоже поддержали, понимая неизбежность трансформации поддержки государства все больше и больше в пользу долгосрочных сбережений, долгосрочных инвестиций", - заключила председатель Банка России.
Фото: pxhere По словам представителя финансового ведомства, таким образом Минфин старается простимулировать приток инвестиционных средств в экономику страны и ее партнеров. Как пояснил Чебесков, в настоящее время на некоторые ИИС можно приобретать зарубежные ценные бумаги. Однако эту опцию планируется ограничить ценными бумагами государств ЕАЭС.
То есть государство гарантирует налоговый вычет до 52 тыс. До 2024 года инвестору было возможно иметь только один ИИС, при этом тип счета определялся на момент получения вычета.
Также типы счетов ИИС-1,2 необходимо было держать открытыми не менее трех лет чтобы получить налоговый вычет, сроки владения засчитывались даже если инвестор оставлял счета пустыми. Владение ИИС-2 освобождало от подоходного налога доходы по сделкам на бирже, исключением были дивиденды на момент закрытия счета. Причем максимум в размере вычета для этого типа льготы не установлен. Параметры ИИС-3 Основными параметрами ИИС третьего типа установлены уже принятым законом являются: дивиденды и купоны по бумагам с ИИС-3 нельзя переводить на другие счета; ИИС-3 может открыть и вести брокер, управляющий или управляющая компания открытого паевого инвестиционного фонда ОПИФ ; инвестор может одновременно иметь не больше трех ИИС; объем средств на счете не ограничен; вывести средства с ИИС без потери льгот можно только для оплаты дорогостоящего лечения; на ИИС можно вносить только денежные средства, за исключением случаев перевода счета от одного профучастника к другому; проект устанавливает условия трансформации старых ИИС - 1,2 в ИИС-3; перечень инструментов, которые инвесторам запрещено приобретать на ИИС, определяет правительство. В Минфине предложили законопроект, исключающий покупку на ИИС всех иностранных ценных бумаг, документ находится на рассмотрении.
По новому типу счета инвестор получит право на вычет с инвестиций в размере 400 тыс.
Зачем увеличивать сумму для снятия средств с ИИС-3
- ИИС третьего типа: чем он хуже предыдущих
- ЦБ хочет отменить не только ИИС-1, но и ИИС-2 после введения ИИС-3 — Frank Media
- Инвестсчета третьего типа узаконят до конца текущего года
- ИИС-3: что это, когда введут, как открыть, условия | РБК Инвестиции
Минфин рассказал об особенностях ИИС третьего типа
ИИС третьего типа исключает такую возможность. Что будет со старыми ИИС? Если у вас уже есть открытый ИИС, можно продолжать им пользоваться, как и раньше. ИИС-3 заменит собой два предыдущих типа счетов. Инвесторы смогут иметь одновременно до трех ИИС-3 и пополнять их без ограничений. Открытые до 2024 года счета первых двух типов можно будет использовать на прежних условиях или трансформировать в ИИС-3 с зачетом срока ведения.
Ассоциация инвесторов раскритиковала схему перевода старых ИИС в ИИС-3
Сейчас подходящий момент для того, чтобы решить, хотите ли вы зафиксировать доходность с их помощью. Точные условия, действующие для ИИС-3, еще не определены. Пока есть только законопроект, который внесет изменения в федеральный закон «О рынке ценных бумаг». В нем предполагается следующее: Срок владения таким счетом составит от 5 до 10 лет сейчас этот период не ограничен. Деньги со счета можно будет вывести только при возникновении особой жизненной ситуации: это может быть оплата дорогостоящего лечения. Доступный для инвестирования с помощью ИИС список инструментов ограничен. Отсутствуют максимальный лимит размера ежегодных взносов и порог для налоговых льгот.
Подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые видео. Информация в видео не является рекомендацией покупать или продавать определенные ценные бумаги. Автор озвучивает свое субъективное мнение и не несет ответственности за ваши действия.
Также законопроектом устанавливается запрет безосновательного отказа профучастником, с которым заключен договор на ведение ИИС-III, принимать активы, передаваемые другим профучастником, договор на ведение ИИС-III с которым прекращается.
Как прокомментировал заместитель министра финансов Алексей Моисеев, решение о трансформации системы ИИС было принято для создания инструментов, направленных на формирование физлицами долгосрочных сбережений. По прошествии семи лет со дня внедрения ИИС часть поставленных целей была достигнута, и назрела необходимость в создании инструментов, направленных на формирование долгосрочных сбережений физических лиц, и в разработке механизмов стимулирования и поощрения таких сбережений.
Ассоциация инвесторов раскритиковала схему перевода старых ИИС в ИИС-3
Поэтому, безусловно, здесь потенциал очень большой есть». Отличие ИИС нового типа от предыдущих в длительности вложений. Третий ИИС рассчитан на минимальный срок от десяти лет, тогда как первые два — от трех. По крайней мере, таков был план, когда Центрбанк анонсировал эту идею еще в октябре 2020 года, а Минфин конкретизировал ее два года спустя. В новом законопроекте же не указаны сроки новых счетов.
При этом ранее планировалось, что третий тип ИИС со временем сможет заменить первый, который предполагает налоговый вычет с взносом не более 400 тысяч рублей в год. Комментирует независимый эксперт, частный инвестор Максим Ульянов: Максим Ульянов независимый эксперт, частный инвестор «Те режимы ИИС, которые сейчас есть, все-таки носят краткосрочный характер. Когда у вас трехлетний горизонт, в целом это хорошо, возможно, для каких-то спекулятивных операций.
Или тоже есть ограничение? Когда инвестор будет закрывать ИИС первого типа, ему нужно будет уплатить подоходный налог от той прибыли, которую он заработает на своем ИИС. Если инвестор примет решение закрыть ИИС менее чем через три года после его открытия, то помимо подоходного налога нужно будет вернуть тот вычет, который он получил. Поэтому здесь главное условие, чтобы получить вычет по ИИС, нужно открыть счет и не закрывать его как минимум три года. Если мы говорим про ИИС второго типа, типа Б, то здесь тоже можно получить налоговый вычет. Но не на взнос, а на доход. Не обязательно инвестору иметь официальный доход и уплачивать с него подоходный налог.
В этом случае вычет дает возможность не платить НДФЛ от той суммы, которую инвестор заработает от сделок по своему индивидуальному инвестиционному счету. Этот вычет можно получить при закрытии счета также не менее, чем через три года. Если инвестор закрывает его ранее, чем через три года после открытия, тогда нужно будет заплатить подоходный налог. Или сколько за год открывается? Она периодически публикуется в интернете.
О том, как устроены оба типа вычетов и как получить вычет первого типа в упрощённом порядке, мы рассказывали в этой статье. Как менялась концепция ИИС-3 С самого начала планировалось, что пополнять счёт для получения нового типа вычета можно будет без ограничений по сумме. Кроме того, предполагалось комбинирование налоговых вычетов двух уже известных типов.
Во-вторых — с полученного инвестиционного дохода при целевом расходовании накопленных средств, например, как предлагал ЦБ, при покупке жилья, уплате первоначального взноса по ипотеке с господдержкой, приобретении пенсионных планов или пожизненных аннуитетов например, страхового договора, который гарантирует периодическую выплату дохода, пока застрахованное лицо остаётся в живых. Однако минимальный срок для нового типа счетов будет установлен на отметке 10 лет. Впоследствии параметры ИИС-3 поменялись. К разработке подключился Минфин, который предложил единый инструмент для долгосрочных инвестиций. Так на базе концепции ИИС-3 появился единый налоговый вычет, который будет включать в себя три инструмента: добровольные пенсионные программы; долевое страхование жизни; а также собственно ИИС. Директор департамента финансовой политики Минфина Иван Чебесков объяснял причину создания ЕНВ стремлением убрать конкуренцию между различными продуктами долгосрочных инвестиций. Но при этом получить вычет на входе можно по-прежнему лишь с 400 тысяч рублей в год то есть инвестор может рассчитывать максимум на получение тех же 52 тысяч рублей в год за внесённые средства.
Тестирование неквал. А с 1 октября - будет обязательным при допуске к некоторым штукам. Сделав бета-тесты на чувашских студентах, решили не палить варианты ответов.
Однако, сами вопросы уже известны для каждого из инструментов, требующих допуска. Вопросов будет минимум 7: три из них - для определения, кто вы есть такой ответы не влияют на допуск , ещё четыре - на знание инструмента. Каждый брокер на усмотрение может добавлять вопросы, но вообще хватит и семи. Если вы до 1 января 2020 года пользовались какими-либо штуками, которые требуют тестирования, то вам не надо тестироваться. Если вы торговали ришку в 2019 году, вас не будут тестировать на фьючи. Но могут потестировать на структурные облигации, если вы их захотите. Это было подчеркнуто Швецовым и проговорено трижды. Если вы делаете повторное тестирование в тот же день, вам не будут задавать три вводных вопроса, только те что по существу. Тест - не преграда. Тем, кто получил статус квала ранее, ничего сдавать не нужно.
Никто этот статус у вас не отнимет. Брокер вправе снять с вас статус квала, если видит, что вы - дно. Не обязан да это и не в его интересах , но право такое имеет. Иностранные неспонсируемые ETF - через тест или квалам. Облигации если они ниже ААА т. Об иностранных ETF 1.
ИИС - 3 типа. Двойное налогообложение по иностранным ЦБ.
ИИС третьего типа исключает такую возможность. Что будет со старыми ИИС? Если у вас уже есть открытый ИИС, можно продолжать им пользоваться, как и раньше. Новый тип ИИС появился в нынешнем году. Тип инвестиционного налогового вычета можно выбрать в течение срока действия счета, но совместить оба типа вычета нельзя. Минфин разработал законопроект о возможности открывать ИИС третьего типа с 2024 года МОСКВА, 16 мар — ПРАЙМ. Инвесторы смогут иметь одновременно до трех ИИС-3 и пополнять их без ограничений. Открытые до 2024 года счета первых двух типов можно будет использовать на прежних условиях или трансформировать в ИИС-3 с зачетом срока ведения. финансы, новости, иис, минфин рф, законопроект.
В каком банке лучше открыть ИИС
Чтобы инвестировать деньги на таком длинном горизонте без возможности их снять, надо как минимум крепко стоять на ногах, быть уверенным в стабильности своих доходов и будущих планов. В последние 2 года строить такие планы все сложнее. Если уж на 3 года люди неохотно инвестировали через льготные счета, то срок в 5-10 лет отталкивает еще больше. Госорганы, предвидя такой негатив, оставили-таки целых две лазейки. Спойлер: ситуацию они не особо меняют. Первая возможность скосить срок заключается в том, что законодатели добавили случай, когда деньги можно будет снять до окончания срока без потери льготы. И это — оплата дорогостоящего лечения. Брокер по поручению инвестора сам будет направлять деньги в медицинскую организацию. Но госорганы решили ограничиться только одним пунктом. Это печально. Другая лазейка заключается в следующем.
При этом их сроки будут зачтены, но не больше 3 лет. Для этого необходимо подать специальное заявление. Если заявление о трансформации подано внутри года, такой «трансформированный» ИИС-3 будет считаться открытым с 1 января того же года. Рассмотрим на примерах. У Феди был ИИС второго типа, открытый в декабре 2019 года. В декабре 2023 года его счету исполняется 4 года. Теперь срок по новому счету у него составит 2 года вместо 5 лет так как максимально можно зачесть не больше 3 лет. У Даши был ИИС первого типа, открытый в январе 2022 года. В январе 2024 года ему исполнилось 2 года. В том же году Даша решила преобразовать его в третий ИИС.
То есть, чтобы не потерять льготы, Даша должна будет держать и не закрывать счет еще 3 года. И только в 2026 она сможет закрыть свой счет. В чем плюсы ИИС-3? Основное достоинство третьего ИИС — это, конечно, его льготы. Счет будет совмещать в себе оба типа вычета: как по НДФЛ, так и с дохода по операциям. Фактически 1 и 2 тип объединяются в один счет. Если мы попробуем изобразить доходность по счету при вложении в самый консервативный инструмент, ОФЗ, на разных типах ИИС, то получим следующее: Льгот больше — доходность выше. К тому же, нет лимитов на пополнение. На иностранные ценные бумаги льготы не распространяются. Исключение составляют активы стран ЕАЭС.
Но учитывая блокировки на СПБ биржу, оно нам и не надо. Еще один плюс. Одновременно можно иметь до трех счетов нового типа у разных брокеров.
Экономлю вам время, выписав основные тезисы.
Об ИИС 1. ИИС-А свою задачу по привлечению интереса к фондовому рынку выполнил. Бюджет на вычеты - не резиновый! Говорим с Минфином о возможном будущем ограничении выдачи вычетов ИИС по сделкам с иностранными бумагами.
ИИС-Б точно ничего не угрожает. По ИИС-А льгота рано или поздно будет отменена. По всем ИИС, открытым до этих изменений, всё останется как есть. Обсуждается вопрос по разрешению частичного снятия средств с ИИС после 3 лет с момента открытия счета.
О тестировании 1. Тестирование неквал. А с 1 октября - будет обязательным при допуске к некоторым штукам. Сделав бета-тесты на чувашских студентах, решили не палить варианты ответов.
Однако, сами вопросы уже известны для каждого из инструментов, требующих допуска. Вопросов будет минимум 7: три из них - для определения, кто вы есть такой ответы не влияют на допуск , ещё четыре - на знание инструмента. Каждый брокер на усмотрение может добавлять вопросы, но вообще хватит и семи. Если вы до 1 января 2020 года пользовались какими-либо штуками, которые требуют тестирования, то вам не надо тестироваться.
Если вы торговали ришку в 2019 году, вас не будут тестировать на фьючи. Но могут потестировать на структурные облигации, если вы их захотите.
Минимальный срок инвестирования для использования льгот по обоим счетам ограничен тремя годами. Ежегодно на таких счетах можно размещать до 1 млн рублей. В этом году концепцию ИИС-3 решено было вписать в систему единого налогового вычета ЕНВ , которая также находится в работе. Как рассказывал в октябре 2022 года директор департамента финансовой политики Минфина Иван Чебесков, ИИС-3 станет одним в целой линейке долгосрочных продуктов. Максимальный налоговый вычет по нему «на входе» можно будет получить с 400 тысяч рублей, как и для ИИС-1.
На «выходе» же то есть с полученного по инструменту инвестдохода вычет будет неограничен, однако, для этого средства нужно использовать целевым образом, например, для покупки квартиры, аннуитета, первого взноса на ипотеку.
В то же время клиенты «Финама» интересуются трансформацией старых ИИС в новые, чтобы получить новые налоговые льготы, однако пока это явление не носит массового характера, говорит руководитель управления развития клиентского сервиса ФГ «Финам» Дмитрий Леснов. Аналогичную тенденцию отмечает начальник управления инвестиционных продуктов Альфа-банка Иван Власенко. Это означает, что такие клиенты «заморозят» средства только на два года и получат доступ к обновленным налоговым льготам», — поясняет он. Лилия Денежка из «БКС» также говорит о том, что у инвесторов есть интерес к трансформации счета, но пока нет механизма, который позволил бы это сделать. Материал по теме За и против У новых инвестиционных счетов есть ряд преимуществ, которые вызывают интерес у инвесторов, например объединение налоговых вычетов первых типов ИИС, говорит руководитель отдела портфельных решений Go Invest Сергей Шемякин. Однако поправки в Налоговый кодекс пока прошли только первое чтение. Еще одно преимущество: на ИИС-3 клиент может завести неограниченный объем средств, раньше он ограничивался 1 млн рублей в год, напоминает Лилия Денежка из «БКС». Однако у новых счетов есть и ряд недостатков, которые настораживают инвесторов.
Главный — длительность счета, говорит Дмитрий Леснов из «Финама». Инвесторы не привыкли замораживать на такой долгий срок свои инвестиции», — говорит он. Также список жизненных ситуаций, в которых клиент может снять деньги со счета без потери льгот, слишком короток, говорит Лилия Денежка из «БКС». Расширение перечня ситуаций, в которых можно было бы вывести деньги с ИИС, точно увеличило бы спрос на этот продукт среди ретейл-сегмента», — говорит она.
Минфин разработал законопроект об индивидуальных инвестсчетах третьего типа
Фото: pxhere По словам представителя финансового ведомства, таким образом Минфин старается простимулировать приток инвестиционных средств в экономику страны и ее партнеров. Как пояснил Чебесков, в настоящее время на некоторые ИИС можно приобретать зарубежные ценные бумаги. Однако эту опцию планируется ограничить ценными бумагами государств ЕАЭС.
С 2015 года, когда появились инвестиционные счета, уже прошло достаточно времени, чтобы как-то упростить эту процедуру. Но до сих пор инвестору приходится самостоятельно запрашивать в налоговом органе справку об отсутствии получения налогового вычета по ИИС-1.
Справка готовится до 1 месяца. Далее инвестор должен предоставить справку брокеру. И только после положительного её рассмотрения ошибки в справках никто не отменял , брокер исполнит свои обязанности в те сроки, которые у него установлены. Простая и быстрая процедура?
Как видите, нет. А с получением денег на лечение всё выглядит гораздо сложнее. Думается, что быстро получить деньги можно будет только с закрытием ИИС, возвратом льгот и уплатой пени за пользование деньгами. Очевидно, что более длинные сроки ИИС-3 понравятся не всем… Российские инвесторы будут присматриваться к новому типу счетов… и правильно сделают.
ИИС-3 не в приоритете. Он будет использоваться для формирования добровольных пенсионных сбережений через негосударственные пенсионные фонды НПФ. В ДДС так же предусмотрено много льгот. Мы напишем о них отдельно.
Но уже сейчас понятно, что ДДС рассматривается правительством как более приоритетный механизм для "длинных денег". Судите сами… В ИИС-3 увеличили срок обязательного владения, но ввели ограничение для налоговой льготы на полученные доходы. Налоговый вычет на полученную прибыль предоставляется в размере не более 30 миллионов рублей, что для маленьких счетов неважно. Но для крупных и средних инвесторов это ограничение через 10 лет инвестирования может стать решающим.
Кто будет "заморачиваться" с ИИС-3 с крупными взносами, если при закрытии счета и вывода денег на прибыль свыше 30 млн.
Возникает такое поле, что на многие бизнесы нужно большое количество денег, они вроде у населения есть, и нужно эти две гавани стыковать между собой. Таких процентных ставок не найти сейчас ни на каком депозите, ни на каких однокомнатных квартирах. Поэтому, безусловно, здесь потенциал очень большой есть». Отличие ИИС нового типа от предыдущих в длительности вложений. Третий ИИС рассчитан на минимальный срок от десяти лет, тогда как первые два — от трех. По крайней мере, таков был план, когда Центрбанк анонсировал эту идею еще в октябре 2020 года, а Минфин конкретизировал ее два года спустя. В новом законопроекте же не указаны сроки новых счетов. При этом ранее планировалось, что третий тип ИИС со временем сможет заменить первый, который предполагает налоговый вычет с взносом не более 400 тысяч рублей в год.
Вместе с последними изменениями раскрыты и некоторые особенности ИИС третьего типа: Владельцами по-прежнему смогут быть только граждане РФ. Каждый инвестор сможет открыть не более трех таких счетов. Это должно породить усилить конкуренцию среди брокеров и управляющих компаний УК , в результате чего ожидается появление новых, более выгодных предложений держателям счетов. Ограничения на ежегодную сумму пополнения не устанавливаются. Вносить средства можно только в российских рублях. Владелец не сможет покупать только ценные бумаги иностранных эмитентов, кроме стран ЕАЭС. По ИИС 3 предусмотрена комбинация налоговых льгот. Их владельцы смогут получить: Вычет на взнос. Размер вычета составляет до 52 тыс. Вычет на доход. Предложенные поправки в Налоговый кодекс предполагают, что его общая сумма достигнет 30 млн руб.